Пояснительная записка по итогам исполнения бюджета города Алматы за 2008 год

Доходы

В 2008 году в бюджет города поступило доходов в сумме 268 826 млн тенге, из них доходов местного бюджета - 176 840 млн тенге, трансфертов из республиканского бюджета в сумме 91 060 млн тенге и кредитов из республиканского бюджета в сумме 926 млн тенге. Процент выполнения по доходам составил 98,7, недопоступило доходов в общей сумме 3504 млн тенге.

В разрезе структуры доходных источников выполнение следующее:

- по налоговым поступлениям, которые занимают 92,5% в доходной части бюджета, поступление составляет 160 763 млн тенге при плане 160 491 млн тенге, или 100,2%, сверх плана поступило 272 млн тенге различных налогов и сборов;

- по неналоговым поступлениям - 2752 млн тенге при плане 2430 млн тенге, или 113,3%, сверх плана в бюджет поступило 322 млн тенге обязательных платежей;

- поступлений от продажи основного капитала (поступления от продажи имущества госучреждений, гражданам квартир, земельных участков и права постоянного землепользования) - 10 214 млн тенге при плане 12 557 млн тенге, или 81,3%, не поступило - 2343 млн тенге.

- погашение ранее выданных кредитов - 80 млн тенге при плане 1440 млн тенге, или 5,6%, при этом в бюджет не возвращено 1360 млн тенге.

- поступлений от продажи финансовых активов - 80 млн тенге при плане 475 млн тенге, или 16,9%, не поступило 395 млн тенге.

Несмотря на невыполнение плана по доходным источникам, собираемость налоговых и других обязательных платежей в местный бюджет в 2008 году возросла по сравнению с 2007 годом на 3684 млн тенге.

Выполнены годовые планы по таким налоговым и неналоговым платежам в городской бюджет, как: индивидуальный подоходный налог с доходов, не облагаемых у источника выплаты - 109,1% и с доходов иностранных граждан - в 2,2 раза; налог на имущество юридических - 103% и физических лиц - 121,4%; налог на транспортные средства - 108,4%; земельный налог - 107,2%, а также платы за пользование земельными участками - 121,9%; платы за эмиссию в окружающую среду - 122,4%; платы за размещение рекламы - 111,4%; госпошлины - 133%; от аренды коммунальной собственности - 106,3% и другим.

Вместе с тем из 54 кодов единой бюджетной классификации в части налогов и других обязательных платежей (кроме кредитов и вознаграждений по ним), по которым имелся план, по 12 из них не обеспечено выполнение. Потери местного бюджета по ним составили 5069,5 млн тенге, в том числе только по двум ведущим налогам: индивидуальному подоходному налогу с доходов, облагаемых у источника выплаты, и социальному налогу, администрируемых налоговыми органами - 4747 млн тенге, или 92%.

Также не обеспечено выполнение плана поступлений платежей от продажи гражданам квартир по Государственной ипотечной программе. При плане 6 млрд 500 млн тенге поступило 6 млрд 137 млн тенге (94,4%), или не поступило 363 млн тенге. Для дальнейшего погашения кредита перед республиканским бюджетом управление жилья совместно с АО "Казипотека" и "Жилстройбанком" в декабре 2008 года ускорили заключение договоров с очередниками на получение ипотечного жилья напрямую, в результате чего только за 25 - 31 декабря от этих двух структур поступило в бюджет 837,5 млн тенге, а сумма, недопоступившая в 2008 году, поступила в январе 2009 года.

Поступления от продажи земельных участков составили 3983,6 млн тенге при плане 5907 млн тенге, или не поступило в бюджет 1923,4 млн тенге (67,4%), при этом поступления снизились по сравнению с 2007 годом в 3 раза и сократились на 8644 млн тенге в связи с ограничениями по отводу земельных участков в природоохранной зоне и сокращению выделения земельных участков под строительство.

Не обеспечен возврат займа по проекту "Развитие городского транспорта" из-за отсутствия средств в автопарках. При плане 2415,5 млн тенге ими возвращено в счет основного долга и вознаграждений лишь 63,5 млн тенге, или 2,6%. По заводу по производству детского питания "Бобек" не поступило 490,7 млн тенге в связи с тем, что оборудование первичной обработки передано в АО "СПК "Жетысу", в настоящее время с Министерством финансов Республики Казахстан прорабатывается вопрос о передаче доли в сумме 490,7 млн тенге в АО "СПК "Жетысу".

Расходы

Исполнение бюджета города по расходам за 2008 год составило 267 283,1 млн тенге (с учетом бюджетного изъятия), или 98,1% от уточненного бюджета (272 331,2 млн тенге).

Трансферты из республиканского бюджета исполнены в сумме 90 331 млн тенге при уточненном плане 90 361,1 млн тенге, не освоено 29,2 млн тенге, недопоступило из республиканского бюджета 0,9 млн тенге (99,99%).

Расходы местного бюджета исполнены в сумме 176 026,1 млн тенге при уточненном плане 181 044,1 млн тенге, не освоено 5018 млн тенге (97,2%).

Кредиты, полученные из республиканского бюджета на строительство жилья, исполнены в полном объеме в сумме 926 млн тенге.

Исполнено в разрезе функциональных групп:

- по государственным услугам общего характера - 12 573,4 млн тенге, или 99%;

- по обороне - 1626,4 млн тенге, или 78,8%;

- по общественному порядку и безопасности - 5634,8 млн тенге, или 99,7%;

- по образованию - 34 347,4 млн тенге, или 99,6%;

- по здравоохранению - 30 478,5 млн тенге, или 98,6%;

- по социальной помощи и социальному обеспечению - 4923,2 млн тенге, или 98,6%;

- по жилищно-коммунальному хозяйству - 28 241 млн тенге, или 93,8%;

- по культуре, спорту, туризму и информационному пространству - 6134,1 млн тенге, или 99,1%;

- по топливно-энергетическому комплексу и недропользованию - 8905,4 млн тенге, или 96,5%;

- по сельскому, водному, лесному, рыбному хозяйству и охране окружающей среды - 3483,8 млн тенге, или 97,4%;

- по промышленности и строительству - 1128,5 млн тенге, или 82,4%;

- по транспорту и коммуникациям - 73 383,3 млн тенге, или 98,9%;

- по прочим - 2935,4 млн тенге, или 88%;

- по обслуживанию долга местного исполнительного органа - 176,5 млн тенге, или 100%;

- по погашению долга местного исполнительного органа - 566,1 млн тенге, или 100%.

Расходы не освоены в общей сумме 5048,1 млн тенге, из них 29,2 млн тенге по трансфертам из республиканского бюджета, которые сложились как экономия от проведенных конкурсов, снижения стоимости затрат, и подлежат возврату в республиканский бюджет, по расходам из местного бюджета не освоено 5018 млн тенге, из них сложившаяся экономия бюджетных средств 1202 млн тенге (в том числе 187 млн тенге - экономия по конкурсам) и расходы по принятым обязательствам в 2008 году, но не оплаченным в связи с невыполнением доходной части бюджета города - 3816 млн тенге.

Полностью перечислены бюджетные изъятия в республиканский бюджет в сумме 52 400,8 млн тенге.

Свободные остатки бюджетных средств на 1 января 2009 года в целом по городу составили 1543,8 млн тенге.

По функциональной группе 1 "Государственные услуги общего характера" расходы исполнены в сумме 12 573,4 млн тенге при уточненном плане 12 706 млн тенге, не освоено 132,6 млн тенге (99%).

Остались неосвоенными средства по программе "Капитальный ремонт объектов коммунальной собственности" в сумме 74,9 млн тенге (в связи с неготовностью ПСД), по программе "Организация приватизации коммунальной собственности" - в сумме 28,5 млн тенге (в связи с отсутствием счетов-фактур к оплате по регистрации коммунальной собственности).

Освоены трансферты из республиканского бюджета на развитие человеческого капитала в рамках электронного правительства 126 млн тенге, на обучение компьютерной грамотности государственных служащих - 12 млн тенге. Средства в сумме 10 млрд тенге были выделены из резерва правительства Республики Казахстан для участия в строительстве незавершенных объектов жилья с участием дольщиков.

Освоены средства местного бюджета по созданию и содержанию информационных систем города в сумме 292 млн тенге. По капитальному ремонту объектов коммунальной собственности города освоены средства в общей сумме 376 млн тенге, отремонтированы 9 объектов коммунальной собственности.

По функциональной группе 2 "Оборона" исполнение составило 1626,4 млн тенге при уточненном плане 2063,8 млн тенге, не освоено 437,4 млн тенге (78,8%).

Остались неосвоенными средства по мероприятиям ЧС в общей сумме 436 млн тенге, из них 280 млн тенге по строительству центра мобподготовки и 77,8 млн тенге - по закупу аварийного запаса топочного мазута из резервного фонда акима города по причине судебных разбирательств, 16 млн тенге - в связи с расторжением договорных обязательств, 37,2 млн тенге - в связи с невыполнением доходной части бюджета, 21 млн тенге - как сложившаяся экономия по содержанию ГККП "Служба спасения".

Приобретено основных активов на общую сумму 497 млн тенге, спецобмундирования - на общую сумму 46 млн тенге.

По функциональной группе 3 "Общественный порядок и безопасность" расходы составили 5634,8 млн тенге при уточненном плане 5650,3 млн тенге, или на 99,7%, не освоено 15,5 млн тенге. Экономия по конкурсам по приобретению активов составила 13,7 млн тенге.

На укрепление материально-технической базы органов внутренних дел города выделено и освоено средств на общую сумму 492 млн тенге, для пошива и приобретения специального обмундирования направлено 141 млн тенге, на капитальный ремонт здания Специального отряда быстрого реагирования (СОБР), системы отопления и разработку проектно-сметной документации выделены и освоены средства в общей сумме 482 млн тенге, приобретено горюче-смазочных материалов на сумму 449 млн тенге.

По функциональной группе 4 "Образование" ассигнования за 2008 год освоены в сумме 34 347,4 млн тенге при уточненном плане 34 477,4 млн тенге, или на 99,6%, не освоено 130 млн тенге. Экономия по конкурсам составила 12,9 млн тенге.

Остались неосвоенными средства местного бюджета по развитию и сейсмоусилению объектов образования, соответственно 76,3 млн тенге и 31,9 млн тенге, по приобретению активов - 2,3 млн тенге, по подготовке специалистов со средним профессиональным образованием - 2,4 млн тенге, в связи с невыполнением доходной части бюджета города.

За счет средств целевых трансфертов из республиканского бюджета обеспечено внедрение системы интерактивного обучения, на которое направлено 780 млн тенге, выплата стипендий обучающимся в организациях технического и профессионального образования на основании государственного заказа - 18 млн тенге, приобретение лингафонных и мультимедийных кабинетов - 144 млн тенге, развитие человеческого капитала в рамках электронного правительства - 98,8 млн тенге.

Из республиканского бюджета на строительство 8 объектов образования было израсходовано 4094,4 млн тенге, из местного бюджета на строительство 7 объектов образования и разработку ПСД - 1500,6 млн тенге.

На сейсмоусиление 7 объектов образования было направлено за счет трансфертов из республиканского бюджета 1815,1 млн тенге, на сейсмоусиление 6 объектов образования за счет средств местного бюджета - 719,5 млн тенге.

В течение 2008 года отремонтировано 14 объектов образования, средства, выделенные на проведение капитального ремонта и разработку ПСД в сумме 1461 млн тенге, освоены полностью. В течение года был проведен капитальный ремонт 41 детского дошкольного учреждения на сумму 893,2 млн тенге.

В 2008 году расходы из местного бюджета по организациям образования на приобретение активов составили 1131,3 млн тенге, на приобретение учебников - 627 млн тенге.

По функциональной группе 5 "Здравоохранение" исполнение составило 30 478,5 млн тенге при уточненном плане 30 901,5 млн тенге, или 98,6% к уточненному плану. Не освоено 423 млн тенге.

За счет средств местного бюджета остались неосвоенными по развитию объектов здравоохранения 356,6 млн тенге, по сейсмоусилению объектов здравоохранения - 52,9 млн тенге, в связи с невыполнением доходной части бюджета города.

Обеспечено предоставление населению гарантированного объема бесплатной медицинской помощи в полном объеме.

На развитие 5 объектов здравоохранения в истекшем году было израсходовано из республиканского бюджета 3774 млн тенге, из местного бюджета на развитие 6 объектов - 2173,1 млн тенге.

На сейсмоусиление 1 объекта здравоохранения выделено за счет целевых трансфертов из республиканского бюджета 999,7 млн тенге, которые полностью освоены, из местного бюджета на сейсмоусиление 1 объекта здравоохранения и разработку ПСД произведены расходы на сумму 78,6 млн тенге.

В течение 2008 года проведен капитальный ремонт 22 объектов здравоохранения на сумму 923,9 млн тенге.

В 2008 году на укрепление материально-технической базы организаций здравоохранения было направлено за счет трансфертов из республиканского бюджета 778,3 млн тенге и за счет средств местного бюджета 1035,9 млн тенге, которые полностью освоены.

Расходы по управлению государственного санитарно-эпидемиологического надзора исполнены в сумме 871,6 млн тенге, или на 100%.

По функциональной группе 6 "Социальное обеспечение и социальная помощь" исполнено в сумме 4923,2 млн тенге при уточненном плане 5009,8 млн тенге, или 98,3%. Неосвоение средств составило 86,6 млн тенге.

По строительству нового дома-интерната для инвалидов и психохроников остались неосвоенными средства в сумме 39,9 млн тенге в связи с неисполнением доходной части бюджета.

Экономия по выплате пособий составила 26 млн тенге - оплата производилась по факту обращения получателей.

Экономия по содержанию учреждений социальной защиты населения составила 17,8 млн тенге.

В бюджете города на 2008 год по социальным программам было предусмотрено 3 млрд 746 млн тенге, фактическое освоение составило 3 млрд 702 млн тенге (98,8%).

За счет трансфертов из республиканского бюджета оказана государственная адресная помощь на сумму 20 млн тенге, выплачены государственные пособия на детей до 18 лет в сумме 5 млн тенге.

По функциональной группе 7 "Жилищно-коммунальное хозяйство" расходы составили 28 241 млн тенге при уточненном плане 30 106,2 млн тенге, или на 93,8%, не освоено 1865,2 млн тенге.

За счет трансфертов из республиканского бюджета по программе "Развитие и обустройство инженерно-коммуникационной инфраструктуры" экономия от конкурса составила 1,8 млн тенге.

В связи с неисполнением доходной части бюджета города не освоены средства местного бюджета по программе "Развитие и обустройство инженерно-коммуникационной инфраструктуры" в сумме 432,7 млн тенге, по программе "Строительство жилья" - в сумме 97 млн тенге, по программе "Развитие объектов коммунального хозяйства" - в сумме 589,3 млн тенге, по программе "Развитие системы водоснабжения" - в сумме 45,6 млн тенге, по программе "Функционирование системы водоснабжения и водоотведения" - в сумме 22,2 млн тенге, по программе "Приобретение коммунальной техники" - в сумме 612,3 млн тенге, по программе "Развитие объектов благоустройства" - в сумме 11,1 млн тенге, по программе "Благоустройство и озеленение населенных пунктов" - в сумме 12,7 млн тенге (Алмалинский район).

За счет средств резерва правительства РК закуплено топливо на сумму 4 млрд 400 млн тенге.

За счет трансфертов из республиканского бюджета в 2008 году начато строительство арендного жилья на сумму 574 млн тенге и за счет кредитов из республиканского бюджета на строительство жилья для работников школ и больниц на сумму 926 млн тенге. Было направлено на развитие и обустройство инженерно-коммуникационной инфраструктуры 5721 млн тенге.

Из местного бюджета в рамках государственной жилищной программы освоены средства в сумме 3841 млн тенге, введены в эксплуатацию 29 домов ипотечного жилья и 5 домов коммунального жилья.

В 2008 году по программе обеспечения жильем отдельных категорий граждан приобретено 11 квартир, на эти цели было выделено 100 млн тенге.

По функциональной группе 8 "Культура, спорт, туризм и информационное пространство" исполнение составило 6134,1 млн тенге при уточненном плане 6186,8 млн тенге, не освоено 52,7 млн тенге (99,1%).

Недоосвоено по развитию объектов культуры в сумме 10,3 млн тенге, по развитию объектов физической культуры и спорта - в сумме 11,9 млн тенге, по развитию объектов архивов - в сумме 0,7 млн тенге - за счет невыполнения доходной части бюджета за 2008 год. Также не исполнено по программе "Обеспечение сохранности историко-культурного наследия и доступа к ним" 25,6 млн тенге, из них 14,2 млн тенге - сложившаяся экономия от конкурса, 11,4 млн тенге - не состоявшийся конкурс.

Обеспечено освоение в полном объеме расходов на проведение государственной информационной политики через газеты и журналы, телевещание и региональной молодежной политики, которые составили 732,9 млн тенге.

По программе "Развитие государственного языка и других языков народов Казахстана" обеспечено полное освоение бюджетных средств в сумме 113,5 млн тенге.

На обеспечение сохранности архивного фонда расходы исполнены в сумме 106,4 млн тенге, или 99,6%, при уточненном плане 106,9 млн тенге.

Расходы по 9 функциональной группе "Топливно-энергетический комплекс и недропользование" составили 8905,4 млн тенге при уточненном плане 9224,3 млн тенге, не освоено 318,9 млн тенге (96,5%).

Недоосвоено по программе "Развитие теплоэнергетической системы" в сумме 308 млн тенге, средства не освоены по причине неисполнения доходной части бюджета за 2008 год.

Трансферты из республиканского бюджета в истекшем году освоены в полном объеме в сумме 6511 млн тенге.

Расходы по 10 функциональной группе "Сельское, водное, лесное, рыбное хозяйство и охрана окружающей среды" исполнены в сумме 3483,8 млн тенге при уточненном плане 3575,4 млн тенге, или на 97,4%, не освоено 91,6 млн тенге.

По причине невыполнения доходов остались неисполненными расходы на развитие объектов охраны окружающей среды в сумме 63,3 млн тенге, на проведение мероприятий по охране окружающей среды - в сумме 26,7 млн тенге.

Выполнены работы по реконструкции водоохранных зон и русел рек Есентай в черте города Алматы, Большая Алматинка в черте города Алматы, Бекенбай в черте города Алматы, а также проведены природоохранные мероприятия в соответствии с утвержденной программой "Таза-ауа, Жанга-дауа".

Расходы по 11 функциональной группе "Промышленность и строительство" освоены в сумме 1128,5 млн тенге при плане 1369,8 млн тенге, или на 82,4%, не освоено 241,3 млн тенге.

Средства на разработку генеральных планов застройки населенных пунктов исполнены в сумме 995,8 млн тенге при уточненном плане 1235,4 млн тенге, или на 80,6%. Недоосвоение в сумме 239,6 млн тенге - за счет невыполнения доходной части бюджета города.

Расходы по 12 функциональной группе "Транспорт и коммуникации" освоены в сумме 73 383,3 млн тенге при уточненном плане 74 236,3 млн тенге, или 98,9%, не освоено 853 млн тенге.

Так, экономия сложилась по строительству транспортных развязок (из республиканского бюджета) - 17,6 млн тенге, уменьшение суммы договора в связи со снижением стоимости затрат по сносу и изъятию земельных участков.

По расходам из местного бюджета по программе "Развитие транспортной инфраструктуры" не освоено 325,8 млн тенге, по программе "Обеспечение функционирования автомобильных дорог" не освоено 408,6 млн тенге - не проведено в связи с неисполнением доходной части бюджета. По выплате дотаций по социально-значимым перевозкам 100 млн тенге - экономия по смете.

За счет трансфертов из республиканского бюджета произведены строительно-монтажные работы метрополитена на сумму 19 289 млн тенге и приобретены эскалаторы, вентиляторы, оборудование электродепо, совмещенные тягово-понизительные подстанции, подвижной состав на общую сумму 5167 млн тенге. На строительство транспортных развязок расходы исполнены в сумме 15 921 млн тенге. На строительство восточной объездной дороги освоены средства в сумме 8800 млн тенге, или в 100-процентном объеме.

На капитальный ремонт, средний ремонт дорог, строительство дорог, на развитие транспортной инфраструктуры из местного бюджета выделены средства в сумме 24 251 млн тенге, освоено 96,6%. На строительство дорог в микрорайонах освоено 612 млн тенге.

По капитальному ремонту дорог освоены 2398 млн тенге, по текущему и среднему ремонту дорог освоено 4299 млн тенге.

На строительство и реконструкцию объектов АСУДД расходы исполнены в сумме 408 млн тенге.

По эксплуатации оборудования и средств по регулированию дорожного движения полностью освоены выделенные средства в сумме 383,4 млн тенге.

По функциональной группе 13 "Прочие" расходы исполнены в сумме 2935,4 млн тенге при уточненном плане 3335,4 млн тенге, или на 88%, не освоено 400 млн тенге.

Всего остались неисполненными средства в сумме 200 млн тенге на развитие и поддержку объектов малого и среднего бизнеса за счет разногласий по процентной ставке с банками второго уровня, 167,3 млн тенге - остаток средств по резервному фонду местного исполнительного органа.

По формированию и увеличению уставного капитала юридических лиц расходы исполнены в сумме 2825 млн тенге.

По функциональной группе 14 "Обслуживание долга" произведены расходы на обслуживание долга местного исполнительного органа в сумме 176,5 млн тенге на выплату вознаграждений по займу проекта городского транспорта.

По функциональной группе 16 "Погашение займов" произведены расходы на погашение основного долга местного исполнительного органа в сумме 566,1 млн тенге по займам:

- проект городского транспорта в сумме 342,5 млн тенге;

- завод по производству детского питания "Бобек" в сумме 223,6 млн тенге.

При использовании информации гиперссылка на информационное агентство «Казахстан Сегодня» обязательна. Авторские права на материалы агентства.