Астана. 11 августа. Kazakhstan Today - АО "Разведка Добыча "КазМунайГаз" опубликовало сокращенную консолидированную промежуточную финансовую отчетность за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2016 года.
Выручка компании в первые шесть месяцев 2016 года составила 313 млрд тенге ($907 млн), что на 30% выше, чем в аналогичном периоде 2015 года, передает Kazakhstan Today.
Рост выручки в основном связан с увеличением среднего обменного курса тенге к доллару США на 86%, переходом на схему процессинга нефти, что компенсировало снижение цены Брент на 31%.
Чистая выручка от продажи нефтепродуктов (за вычетом всех расходов, связанных с процессингом и реализацией) во втором квартале 2016 года составила 37 148 тенге за тонну нефти на Атырауском нефтеперерабатывающем заводе ("АНПЗ") и 47 210 тенге за тонну нефти на Павлодарском нефтехимическом заводе ("ПНХЗ").
Чистая прибыль в первые шесть месяцев 2016 года составила 17,2 млрд тенге ($50 млн) по сравнению с 2,9 млрд тенге ($16 млн) в аналогичном периоде 2015 года. Рост чистой прибыли в первом полугодии 2016 года в основном связан с ростом выручки от экспортных поставок из-за увеличения среднего обменного курса тенге к доллару США на 86%, переходом на схему процессинга нефти с апреля 2016 года, а также снижением расходов по рентному налогу из-за уменьшения средней цены Брент ниже $40 за баррель в 1 квартале 2016 года, в результате чего ставка рентного налога составила 0%, что компенсировало снижение цены Брент на 31%. Улучшение показателей из-за перехода на схему самостоятельного процессинга также стали результатом снижения экспортного налогообложения на мазут обеспеченного НК КМГ.
Чистая прибыль во втором квартале 2016 года составила 16,3 млрд тенге ($47 млн) по сравнению с 0,9 млрд тенге ($3 млн) в первом квартале 2016 года.
Сумма чистых денежных средств на 30 июня 2016 года составила 1 065 млрд тенге ($3,1 млрд), что на $85 млн выше по сравнению с суммой чистых денежных средств по состоянию на конец первого квартала 2016 года.
Производственные показатели
РД КМГ с учетом долей в ТОО "СП "Казгермунай" (КГМ), CCEL (CCEL) и "ПетроКазахстан Инк." (ПКИ) в первые шесть месяцев 2016 года добыла 6078 тыс. тонн нефти (246 тыс. баррелей в сутки), на 0,7% меньше, чем в аналогичном периоде 2015 года.
АО "ОзенМунайГаз" (ОМГ) добыло 2779 тыс. тонн (112 тыс. баррелей в сутки), что на 2% больше по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. АО "Эмбамунайгаз" (ЭМГ) добыло 1407 тыс. тонн (57 тыс. баррелей в сутки), на 2% больше, чем в аналогичном периоде 2015 года. В результате общий объем добычи ОМГ и ЭМГ составил 4186 тыс. тонн (169 тыс. баррелей в сутки), что на 2% больше по сравнению с аналогичным периодом 2015 года.
Доля РД КМГ в добыче компаний CCEL, КГМ и ПКИ в первые шесть месяцев 2016 года составила 1892 тыс. тонн (77 тыс. баррелей в сутки), на 6% меньше, чем в аналогичном периоде 2015 года, главным образом, в связи со снижением уровня добычи нефти в ПКИ.
Поставки сырой нефти
Реализация ОМГ и ЭМГ в первом полугодии 2016 года составила 4168 тыс. тонн сырой нефти (166 тыс. баррелей в сутки), в том числе 2464 тыс. тонн (98 тыс. баррелей в сутки) сырой нефти на экспорт, что составляет 59% от общего объема реализации; и 1704 тыс. тонн (68 тыс. баррелей в сутки) сырой нефти на внутренний рынок. Кроме того, 3 тыс. тонн нефтепродуктов реализованы на внутреннем рынке, которые были переработаны, до того как Компания перешла на схему самостоятельного процессинга нефти с апреля 2016 года.
Из 1704 тыс. тонн (68 тыс. баррелей в сутки) сырой нефти, поставленных ОМГ и ЭМГ на внутренний рынок, 1280 тыс. тонн (51 тыс. баррелей в сутки) были поставлены на АНПЗ и 424 тыс. тонн (17 тыс. баррелей в сутки) на ПНХЗ.
Доля от объемов продаж компаний CCEL, КГМ и ПКИ, принадлежащая РД КМГ, составила 1875 тыс. тонн нефти (77 тыс. баррелей в сутки), включая 922 тыс. тонн нефти (36 тыс. баррелей в сутки) на экспорт, что составляет 49% от общего объема продаж компаний. Реализация на внутренний рынок составила 953 тыс. тонн (40 тыс. баррелей в сутки).
Производственные расходы
Производственные расходы в первом полугодии 2016 года составили 123 млрд тенге ($357 млн), на 13% выше, чем в аналогичном периоде 2015 года. Это главным образом связано с ростом расходов по переработке нефти, связанных с переходом на схему самостоятельного процессинга нефти с апреля 2016 года, что было частично компенсировано снижением расходов по вознаграждениям сотрудников на 7% в первые шесть месяцев 2016 года по сравнению с аналогичным периодом 2015 года. Тариф на переработку составляет 20 501 тенге за тонну на АНПЗ и 14 895 тенге за тонну на ПНХЗ.
Снижение расходов по вознаграждениям сотрудников на 7% в основном произошло в результате отсутствия начислений по годовому вознаграждению за первые шесть месяцев 2016 года и увеличения актуарных обязательств на общую сумму 4,9 млрд тенге в первом квартале 2015 года вследствие продления сроков контрактов на недропользование ОМГ и ЭМГ, что было частично компенсировано ростом расходов в результате индексации заработной платы производственного персонала на 7% с января 2016 года.
Расходы по реализации и административные расходы
Расходы по реализации и административные расходы в первом полугодии 2016 года составили 62,6 млрд тенге ($181 млн), на 16% выше, чем в первом полугодии 2015 года в основном из-за роста транспортных расходов, что было частично компенсировано уменьшением начислений по штрафам и пеням.
Рост транспортных расходов в основном обусловлен увеличением среднего обменного курса тенге к доллару США на 86%, так как тариф на транспортировку по маршруту Каспийского Трубопроводного Консорциума (КТК) в основном деноминирован в долларах США. Рост расходов также связан с увеличением тарифов на внутренний рынок на 21%.
Расходы по договору поручительства между РД КМГ и КМГ ПМ во втором квартале 2016 года составили 1,8 млрд тенге за продажу нефтепродуктов. Компания ожидает, что в 2016 году расходы по договору поручительства для КМГ ПМ будут на уровне 5,4 млрд тенге за год.
В первые шесть месяцев 2016 года были сделаны начисления по штрафам и пеням в размере 1,3 млрд тенге, которые относятся к возможным будущим проверкам за 2012-2016 годы корпоративного подоходного налога и налога на сверхприбыль.
Налоги, кроме подоходного налога
Налоги, кроме налога на прибыль, в первые шесть месяцев 2016 года составили 79 млрд тенге ($230 млн), что на 4% ниже по сравнению с аналогичным периодом 2015 года. Снижение налогов связано с уменьшением расходов по рентному налогу, что было частично компенсировано ростом расходов по экспортной таможенной пошлине (ЭТП) и налогу на добычу полезных ископаемых (НДПИ).
Снижение расходов по рентному налогу связано с уменьшением средней цены Брент ниже 40 долларов США за баррель в первом квартале 2016 года, в результате чего ставка рентного налога составила 0%.
Рост расходов по НДПИ в основном связан с увеличением среднего обменного курса тенге к доллару США, что было частично компенсировано снижением цены на Брент.
Рост ставки ЭТП в основном связан с экспортом нефтепродуктов, в результате перехода Компании на схему самостоятельного процессинга нефти с апреля 2016 года, и с увеличением среднего обменного курса тенге к доллару США, что было частично компенсировано уменьшением средней ставки ЭТП. В первом полугодии 2016 года средняя ставка ЭТП составила 35 долларов США за тонну по сравнению с 72 долларами США за тонну в среднем в аналогичном периоде прошлого года. Ставка ЭТП за мазут, который экспортируется, составляет 30 долларов США за тонну.
Денежные потоки от операционной деятельности
Чистые денежные потоки от операционной деятельности в первые шесть месяцев 2016 года составили 4,4 млрд тенге ($13 млн) по сравнению с чистыми денежными потоками на уровне 0,1 млрд тенге ($0,6 млн) в аналогичном периоде 2015 года.
Капитальные вложения
Капитальные вложения в первые шесть месяцев 2016 года составили 51 млрд тенге ($148 млн), что на 8% меньше, чем в аналогичном периоде 2015 года. Снижение капитальных вложений в основном связано с уменьшением объемов и стоимости эксплуатационного бурения в ОМГ, в результате полученной скидки в размере 15% от поставщика услуг, что было частично компенсировано увеличением капитальных вложений на строительство и модернизацию производственных объектов, эксплуатационное и поисково-разведочное бурение в ЭМГ.
Компания планирует капитальные вложения в 2016 году на уровне 88 млрд тенге ($246 млн).
Денежные средства и займы
Сумма денежных средств и их эквивалентов на 30 июня 2016 года составила 380 млрд тенге ($1,1 млрд) по сравнению с 237 млрд тенге ($0,7 млрд) по состоянию на 31 декабря 2015 года. Сумма прочих финансовых активов на 30 июня 2016 года составила 695 млрд тенге ($2,1 млрд) по сравнению с 868 млрд тенге ($2,6 млрд) по состоянию на 31 декабря 2015 года.
По состоянию на 30 июня 2016 года 96% денежных средств и финансовых активов были деноминированы в иностранной валюте (в основном в долларах США), 4% - в тенге. Финансовый доход, начисленный по денежным средствам, финансовым и прочим активам в первые шесть месяцев 2016 года составил 14 млрд тенге ($41 млн) по сравнению с 12 млрд тенге ($63 млн) в первом полугодии 2015 года.
Сумма займов на 30 июня 2016 года составила 10,7 млрд тенге ($31 млн) по сравнению с 11,6 млрд тенге ($34 млн) по состоянию на 31 декабря 2015 года.
Дебиторская задолженность по торговым и иным операциям
На 30 июня 2016 года торговая дебиторская задолженность компании в размере 117 млрд тенге ($346 млн) включала в себя задолженность "KazMunaiGaz Trading AG" и КМГ ПМ, обе дочерние организации НК КМГ, за реализованную сырую нефть и задолженность ТОО "КазМунайГаз Онімдері", дочерняя организация КМГ ПМ, за реализованные нефтепродукты. Дебиторская задолженность от КМГ ПМ включала просроченную задолженность в размере 44 млрд тенге (31 декабря 2015 года: ноль). 5 июля 2016 года КМГ ПМ выплатил просроченную дебиторскую задолженность в полном объеме.
Дебиторская задолженность по НДС
20 июля 2016 года Верховный суд Республики Казахстан принял решение о том, что налоговые органы не обязаны возмещать требования Компании по НДС к возмещению в размере 32 млрд тенге, связанных с продажей активов ОМГ в 2012 году. Эта сумма будет принята к зачету против будущего НДС к уплате от операционной деятельности. Компания создала резерв на всю сумму НДС к возмещению в 2015 году. Когда сумма НДС, относящаяся к данным требованиям, будет в будущем принята в зачет, они будут отнесены на доход.
Доля в результатах ассоциированной компании и совместных предприятий
В первом полугодии 2016 года убыток от долей в ассоциированной компании и совместных предприятий составил 6,7 млрд тенге ($19 млн) по сравнению с доходом в размере 1,9 млрд тенге (10 млн), полученным в первом полугодии 2015 года.
Казгермунай
В первые шесть месяцев 2016 года РД КМГ отразила в отчетности прибыль в размере 2,5 млрд тенге ($7 млн) от своей доли участия в КГМ. Данная сумма отражает 50% долю компании в чистой прибыли КГМ, что составляет 4,6 млрд тенге ($13 млн), за вычетом влияния амортизации справедливой стоимости лицензий и соответствующего отсроченного налога в размере 2,1 млрд тенге ($6 млн).
Чистая прибыль КГМ в долларах США в первые шесть месяцев 2016 года снизилась на 66% по сравнению с аналогичным периодом 2015 года в основном в результате снижения выручки из-за падения средней цены Брент на 31%, а также уменьшения объемов продаж в результате снижения добычи.
В первом полугодии 2016 года КГМ выплатила $28 млн в виде дивидендов РД КМГ за 2015 год, которые были начислены в 2015 году. Кроме того, $10 млн в виде дивидендов, начисленных за 2015 год, были выплачены в июле 2016 года.
ПетроКазахстан Инк.
В первые шесть месяцев 2016 года РД КМГ отразила в отчетности убыток в размере 8,4 млрд тенге ($24 млн) от своей доли участия в ПКИ. Данная сумма отражает 33% долю компании в чистом убытке ПКИ, что составляет 2,9 млрд тенге ($8 млн) а также амортизацию справедливой стоимости лицензий в размере 5,6 млрд тенге ($16 млн).
Чистый убыток ПКИ в долларах США в первом полугодии 2016 года составил $25 млн по сравнению с чистым убытком на уровне $36 млн в аналогичном периоде прошлого года, что в основном связано с уменьшением расходов по штрафам и пеням, уменьшением начислений по КПН и НСП, что частично компенсировало снижение выручки из-за падения средней цены Брент на 31%, а также уменьшения объемов продаж в результате снижения добычи.
CCEL
Компания отразила в своем балансе по состоянию на 30 июня 2016 года сумму в 32,5 млрд тенге ($96 млн) как счета к получению от CCEL, совместно контролируемого предприятия с компанией CITIC Resources Holdings Limited. В первые шесть месяцев 2016 года РД КМГ начислила процентный доход в размере 2,2 млрд тенге ($6,5 млн ), что представляет собой часть годового приоритетного платежа к получению от CCEL в размере $26,87 млн.
РД КМГ по итогам 2015 года входит в тройку лидеров по объему добычи нефти в Казахстане. Объем добычи компании с учетом долей в компаниях ТОО "СП "Казгермунай", CCEL (АО "Каражанбасмунай") и "ПетроКазахстан Инк." в 2015 году составил 12,4 млн тонн (251 тыс. баррелей в сутки). Объем доказанных и вероятных запасов РД КМГ с учетом долей в совместных предприятиях, по состоянию на конец 2015 года составил 193 млн тонн (1 409 млн баррелей). Акции компании прошли листинг на Казахстанской фондовой бирже, а глобальные депозитарные расписки - на Лондонской фондовой бирже. Во время IPO в сентябре 2006 года компания привлекла более $2 млрд.